，。，，， 追問(wèn)

2023-09-18 20:54

我們進(jìn)銷項(xiàng)每個(gè)月都有做轉(zhuǎn)出，這個(gè)不做處理，就有余額，能做處理嗎

劉艷紅老師 解答

2023-09-18 20:55

你是要怎么做了，轉(zhuǎn)到哪里去？

，。，，， 追問(wèn)

2023-09-18 20:56

以前這樣做的，每個(gè)月都平的

，。，，， 追問(wèn)

2023-09-18 20:57

轉(zhuǎn)到未交增值那里

，。，，， 追問(wèn)

2023-09-18 20:58

下個(gè)月交了，就借未交增值稅，貸銀行存款

劉艷紅老師 解答

2023-09-18 21:01

可以的，這樣做沒有問(wèn)題

，。，，， 追問(wèn)

2023-09-18 21:02

以前是沒有留抵，這次有留抵稅額該怎么做這個(gè)分錄

劉艷紅老師 解答

2023-09-18 21:06

一般納稅人有留抵稅額可以不寫分錄，進(jìn)項(xiàng)稅額留抵在進(jìn)項(xiàng)稅額體現(xiàn)就好了，如果要寫的話，可以這樣寫分錄： 
 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額， 
 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅， 
 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額， 
 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅， 
 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。