靜好 追問

2018-01-20 20:35

老師，盤盈盤虧時，庫存商品是含稅價嗎，要不要考慮進(jìn)賬稅金轉(zhuǎn)出呢

方亮老師 解答

2018-01-20 20:36

是不含稅金額，不用考慮進(jìn)項(xiàng)稅額。

靜好 追問

2018-01-20 20:43

4000支電池100多萬元，金額很大可以這樣庫存嗎<br><br>

靜好 追問

2018-01-20 20:47

其實(shí)造成賬實(shí)不符最根本的原因就是供應(yīng)商開票不符，實(shí)際發(fā)了貨的他們沒開票，沒有發(fā)貨的又開票給我們，本來想著既然是開發(fā)票造成的，就用開發(fā)票調(diào)賬，可以嗎

方亮老師 解答

2018-01-20 20:56

可以的。

靜好 追問

2018-01-20 21:01

老師說的可以是指什么，可以開發(fā)票調(diào)嗎<br><br>

方亮老師 解答

2018-01-20 21:37

如果是發(fā)票開具錯誤造成的，應(yīng)該重新開具發(fā)票，并把開具的錯誤發(fā)票開具紅字發(fā)票沖銷。

靜好 追問

2018-01-21 13:33

老師，我們是這樣的總公司下面有幾個分公司，供應(yīng)商開出發(fā)發(fā)票總數(shù)是對的，就是本來開給a公司的發(fā)票他開到了b公司，所以造成了我們公司的實(shí)際庫存和賬面庫存不相符，現(xiàn)在問題是，供應(yīng)商未必肯開票給我們調(diào)整，那怎么辦呢，我們分公司之間可以開發(fā)票調(diào)賬嗎

方亮老師 解答

2018-01-21 13:58

分公司之間不能開具發(fā)票，只能是供應(yīng)商先開具紅字發(fā)票，然后在重新開具。

靜好 追問

2018-01-21 16:25

老師要是供應(yīng)商給我們開紅藍(lán)發(fā)票調(diào)整，那還有其他方法嗎

方亮老師 解答

2018-01-21 16:53

如果開具紅藍(lán)發(fā)票不能采用盤盈盤虧的處理方法，應(yīng)該根據(jù)紅字發(fā)票沖銷之前的錯誤分錄，然后根據(jù)發(fā)票重新編制分錄。

靜好 追問

2018-01-21 17:24

我的意思是供應(yīng)商不給我們開發(fā)票，我自己怎么做會計(jì)業(yè)務(wù)處理呢<br><br>

方亮老師 解答

2018-01-21 19:05

最好的辦法就是開發(fā)票調(diào)整，如果實(shí)在開具不了發(fā)票，按照盤盈盤虧處理即可。

靜好 追問

2018-01-21 19:22

盤盈盤虧的分錄是這樣嗎？借庫存商品 貸待處理財(cái)產(chǎn)損益  借待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸庫存商品 扎差后，待處理財(cái)產(chǎn)損益是在貸方，借待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸應(yīng)付賬款，多的電池正是新公司收購原來老公司的庫存，這樣可以嗎

方亮老師 解答

2018-01-21 21:22

待處理財(cái)產(chǎn)損溢科目的借貸方差額應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用科目。

靜好 追問

2018-01-21 22:30

按常理是盤盈了沖抵我的費(fèi)用，但這些盤盈的庫存是之前老公司留下，清理出來以后，公司是需要付款出去把它給盤下的，所以我就貸應(yīng)付賬款了，可以嗎<br><br>

方亮老師 解答

2018-01-21 23:05

如果是您描述的情況屬于購買資產(chǎn)，應(yīng)該根據(jù)發(fā)票入賬。