muse-C 追問

2023-09-15 16:03

不是平賬了，才是對的嗎，如果這樣一直有差額，那我接下來的每月不都是有差額嗎

冉老師 解答

2023-09-15 16:05

期末余額，要有是正常的，代表企業(yè)還有多少資金，如果借貸方一樣的話，意味著沒錢了，

muse-C 追問

2023-09-15 16:18

哦哦，還有個(gè)問題是資產(chǎn)負(fù)債中的，其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款顯示是紅字負(fù)數(shù)，還有最下面資產(chǎn)合計(jì)和負(fù)責(zé)所有者權(quán)益也都是紅字負(fù)數(shù)，這是什么原因呢

冉老師 解答

2023-09-15 16:19

這個(gè)不能直接負(fù)數(shù)的 
負(fù)數(shù)的要重分類的
比如其他應(yīng)收負(fù)數(shù)，重分類到其他應(yīng)付款

muse-C 追問

2023-09-15 16:20

具體怎么操作呢，不會哦

冉老師 解答

2023-09-15 16:21

比如其他應(yīng)收負(fù)數(shù)，做一筆重分類分錄
借其他應(yīng)收款
貸其他應(yīng)付款

muse-C 追問

2023-09-15 16:28

其他應(yīng)付 負(fù)數(shù)的也是一樣的重新做一筆分錄，那這個(gè)分錄要登記T型賬嗎？同時(shí)這樣做的含義是什么意思，

冉老師 解答

2023-09-15 16:28

這樣做的 含義是，資產(chǎn)負(fù)債科目不能為負(fù)數(shù)，如果出現(xiàn)負(fù)數(shù)，說明做錯(cuò)了，調(diào)整過來

muse-C 追問

2023-09-15 16:37

那這樣調(diào)整過來，就為是正確的嗎

冉老師 解答

2023-09-15 16:59

是的，學(xué)員，是這樣的

muse-C 追問

2023-09-15 17:06

那每一筆分錄都要重新寫，同時(shí)登記T型賬賬嗎

冉老師 解答

2023-09-15 17:10

只調(diào)整余額就可以的，T型賬

muse-C 追問

2023-09-15 17:39

例如是這樣嗎，順序相反的

冉老師 解答

2023-09-15 18:19

不是的，按照余額調(diào)整后，其他應(yīng)收款余額是零

muse-C 追問

2023-09-15 18:24

那老師你這邊能寫出給我看一下嗎？我不知道這個(gè)你所謂的調(diào)整是咋個(gè)調(diào)整？

冉老師 解答

2023-09-15 18:25

可以稍等一下，學(xué)員

冉老師 解答

2023-09-15 18:27

比如現(xiàn)在其他應(yīng)收款余額負(fù)數(shù)855000
做一筆調(diào)整分錄
借其他應(yīng)收款855000
貸其他應(yīng)付款855000

這樣855000登記在借方，余額就是零了

muse-C 追問

2023-09-15 20:15

老師我這樣調(diào)整還是不對呀，還是跟以前的一樣的呀，只是數(shù)加上去了，最后的余額還是負(fù)數(shù)呀。

我是在原來的那個(gè)T形賬上面加了一個(gè)借方，比如你說的這個(gè)855,000，然后貸方加了一個(gè)855,000，然后合計(jì)數(shù)量多了嘛，最后我看資產(chǎn)負(fù)債表還是一樣的呀？只是金額往上調(diào)了。

冉老師 解答

2023-09-15 20:16

老師我這樣調(diào)整還是不對呀，還是跟以前的一樣的呀，只是數(shù)加上去了，最后的余額還是負(fù)數(shù)呀。
不會啊，學(xué)員，以前是-855000加上調(diào)整數(shù)據(jù)正的855000，余額合計(jì)就是零