綠泡泡 追問(wèn)

2018-01-16 22:07

為什么不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)怎么做

綠泡泡 追問(wèn)

2018-01-16 22:51

那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出什么情況下才是呢

鄒老師 解答

2018-01-16 20:50

你好，可以在下個(gè)月申請(qǐng)開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷，然后做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2018-01-16 21:03

1，需要次月才可以的 
2，在系統(tǒng)申請(qǐng)，稅局審批了根據(jù)通知單號(hào)碼錄入開(kāi)具 
是銷售方開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票的  
3，進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)是沖銷進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是因?yàn)椴荒艿挚坌枰D(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2018-01-16 22:10

你好，這個(gè)不屬于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的情形 
只是發(fā)票開(kāi)具不符合規(guī)定，沖銷開(kāi)具負(fù)數(shù)而已 
借；應(yīng)付賬款 等科目   貸；原材料等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）

鄒老師 解答

2018-01-17 08:24

你好，抵扣了不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額（比如虛開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額，購(gòu)進(jìn)的用于集體福利進(jìn)項(xiàng)抵扣了）