瑤 追問

2018-01-12 17:02

老師，是的，就是之前的會(huì)計(jì)報(bào)第一、二、三季度的所得稅時(shí)，都是按估計(jì)的數(shù)據(jù)去報(bào)的，跟我們實(shí)際的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不一致

朱老師 解答

2018-01-12 17:16

你好，可以看他本年一共預(yù)交了多少所得稅，然后本月的按本月的利潤總額計(jì)算所得稅的時(shí)候要大于他的所得稅，明年5月31日之前再清算扣繳，她報(bào)的只是預(yù)交的部分

瑤 追問

2018-01-12 17:21

@朱紅麗老師:老師，剛好第四季度是虧損，所以不用繳稅。那就到時(shí)年報(bào)時(shí)再調(diào)整，是嗎？按現(xiàn)數(shù)據(jù)核算，之前的三季度的預(yù)繳是繳交多了。

朱老師 解答

2018-01-12 17:26

以前預(yù)交的話，本季度虧順沒有關(guān)系 但是  全年累計(jì)利潤總額計(jì)算的所得稅要大于之前預(yù)交的，不然去稅局退稅很麻煩

瑤 追問

2018-01-12 17:32

@朱紅麗老師:可是老師，現(xiàn)在就是全年累計(jì)利潤總額計(jì)算的所得稅小于預(yù)交的，那現(xiàn)在就要看我做年度報(bào)表時(shí)匯算清繳的結(jié)果了，是嗎？如果還是小于預(yù)交，就是要去申請(qǐng)退稅？或是留抵是嗎？

瑤 追問

2018-01-12 17:50

@朱紅麗老師:老師，那樣會(huì)不會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

朱老師 解答

2018-01-15 13:33

有風(fēng)險(xiǎn)的，小于的話就要稅局退錢了，讓稅局退錢本身就很麻煩