沒有如果 追問

2023-08-17 15:46

要通過以前年度損益調(diào)整科目過度嗎？去年的

郭老師 解答

2023-08-17 15:47

你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有這個(gè)科目不用。

沒有如果 追問

2023-08-17 15:55

那如果是調(diào)整原材料就是借：利潤分配-未分配利潤  貸：原材料咯  只需做這個(gè)分錄是吧

郭老師 解答

2023-08-17 15:55

是的，是的，是這么做的。

沒有如果 追問

2023-08-17 15:57

老師，發(fā)現(xiàn)去年和今年的所得稅費(fèi)用多計(jì)提了，怎么做分錄調(diào)整呢？不影響當(dāng)期的利潤！

郭老師 解答

2023-08-17 15:59

今年的必須影響當(dāng)期損益，借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)

去年的借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸利潤分配，未分配利潤。

沒有如果 追問

2023-08-17 16:03

那如果今年的庫存商品和原材料少結(jié)轉(zhuǎn)成本了，做什么分錄呢？需要通過利潤分配-未分配利潤嗎？

郭老師 解答

2023-08-17 16:04

你好，不需要的，借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
原材料。

沒有如果 追問

2023-08-17 16:06

那這樣算的話，1-6月已經(jīng)結(jié)賬了，7月份成本就會(huì)很高，這樣可以嗎？

郭老師 解答

2023-08-17 16:07

會(huì)不會(huì)收入小于成本，只要不會(huì)的就沒有關(guān)系。

沒有如果 追問

2023-08-17 16:10

因?yàn)橹耙恢睕]有結(jié)轉(zhuǎn)成本，所有有幾百萬成本要調(diào)整，收入一定會(huì)小于成本，是不是用利潤分配-未分配利潤調(diào)整比較好，需要結(jié)轉(zhuǎn)的成本去年有一部分，今年也有。

郭老師 解答

2023-08-17 16:12

你在今年能結(jié)轉(zhuǎn)完畢嗎？就是每個(gè)月多多少少的結(jié)轉(zhuǎn)一部分。

沒有如果 追問

2023-08-17 16:13

要一次性結(jié)轉(zhuǎn)掉！

沒有如果 追問

2023-08-17 16:15

是不是現(xiàn)在的準(zhǔn)則是涉及以前年度的調(diào)整，不管是收入成本和費(fèi)用都通過利潤分配-未分配利潤去做，涉及本年度的，只要正常的做分錄，或者紅沖分錄就行了！

郭老師 解答

2023-08-17 16:17

對(duì)的，是的，是這么做，是這么理解的，那你就一次做，不怕查的就一次做。