?^_^? 追問

2023-08-11 17:39

老師，我不是太清楚，比如，我司前期是憑空暫估應(yīng)付8萬，本期實際收到2萬的發(fā)票，怎么做

家權(quán)老師 解答

2023-08-11 17:43

暫估入庫
借；庫存商品/原材料/成本費用8
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商8
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商8
     庫存商品/原材料/成本費用（暫估差額）
     應(yīng)交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商2
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商2
貸：銀行存款2

?^_^? 追問

2023-08-11 17:52

沖暫估時， 庫存商品/原材料/成本費用（暫估差額）金額是負(fù)的？

家權(quán)老師 解答

2023-08-11 17:56

自己調(diào)整借貸方向就是了，