外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 16:37

好的 謝謝老師??

郭老師 解答

2023-08-04 16:40

不用客氣，工作愉快。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 16:41

老師  我們當(dāng)時成本多結(jié)轉(zhuǎn)了，想轉(zhuǎn)出來一部分，是22年的 我怎么做賬務(wù)處理好

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 16:43

然后涉及到后期要補稅，這個稅的分錄我怎么做，需要先補計提22年的企業(yè)所得稅嗎

郭老師 解答

2023-08-04 16:45

小企業(yè)會計準則的話，當(dāng)時是結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品嗎？如果是的話，借庫存商品，貸利潤分配未分配利潤，然后匯算清繳納稅調(diào)增，借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅，貸銀行存款。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 16:46

不是貿(mào)易行業(yè)是服務(wù)行業(yè) 我們相關(guān)人工直接入的主營成本

郭老師 解答

2023-08-04 16:49

當(dāng)時結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做的？

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 16:54

直接把人員工資入到 主營業(yè)務(wù)成本 了

郭老師 解答

2023-08-04 16:59

借勞務(wù)成本，貸利潤分配，未分配利潤改成這一個確認收入之后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 17:03

老師 我們沒有 借勞務(wù)成本，我們不是建筑服務(wù) 是其他現(xiàn)代服務(wù)行業(yè)，每月直接把 部分人員工資入到了 主營成本了，

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 17:04

可以從 主營業(yè)務(wù)成本這個科目 轉(zhuǎn)出嗎

郭老師 解答

2023-08-04 17:05

可以的，可以這么做的。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 17:08

老師 這個是調(diào)整的是去年的 主營業(yè)務(wù)成本 ，可以直接用這個科目調(diào)賬嗎

郭老師 解答

2023-08-04 17:11

小企業(yè)會計準則可以的。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 17:14

借: 利潤分配-未分配利潤  10000， 貸：以前年度損益調(diào)整  10000，  這么寫可以嗎

郭老師 解答

2023-08-04 17:16

這個不完整，你的以前年度損益調(diào)整還有余額嘞。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 17:19

那就是，貸：主營業(yè)務(wù)成本  10000 ，還是我寫在 借方用負數(shù) 老師

郭老師 解答

2023-08-04 17:22

可以的，可以這么做的借方。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 17:31

老師  賬務(wù)處理我放在 23年嗎 因為22年的賬務(wù)處理我不想動，但是稅務(wù)局的22年財務(wù)報表我還用變更嗎

郭老師 解答

2023-08-04 17:31

可以的，可以這么做。

外向的導(dǎo)師 追問

2023-08-04 17:36

但是  稅務(wù)局好像不讓 把調(diào)整的金額 放在23年 要求財報 與 所得稅報表要一致

郭老師 解答

2023-08-04 17:40

你反結(jié)賬修改，你現(xiàn)在能反結(jié)賬嗎？