堅持 追問

2023-07-29 11:08

那么算遞延所得稅的那個是不是也要在這調(diào)整回來，比如確認(rèn)遞延所得稅20，那么這里需要+20

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:11

嗯對是這個意思的

堅持 追問

2023-07-29 11:22

那個永久性差異呢，算當(dāng)期所得稅的時候+永久性差異干啥，這個是不交稅的收入貨或多記的費(fèi)用嗎

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:25

永久性差異的話就是那些收入和費(fèi)用的嫦娥

堅持 追問

2023-07-29 11:38

差額吧，你打錯了吧，老師

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:41

嗯對，差額，打錯字了，抱歉

堅持 追問

2023-07-29 11:44

我總結(jié)一下，當(dāng)期所得稅是會計利潤+-永久性差異和“暫時性差異”，而遞延所得稅是只調(diào)“暫時性差異”是吧  ，我標(biāo)雙引號的是一個東西

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:45

嗯對，您的這個理解是沒錯的

堅持 追問

2023-07-29 11:46

而永久性差異就是不交稅的收入和多記的費(fèi)用

小鎖老師 解答

2023-07-29 11:50

嗯對，總結(jié)的沒錯的

堅持 追問

2023-07-29 12:29

不交稅的收入是以后都不交稅的收入，多記的費(fèi)用是以后都不能抵扣的費(fèi)用吧，而暫時性差異是現(xiàn)在不能抵扣，以后能抵扣的吧

小鎖老師 解答

2023-07-29 13:51

對的，你的理解是對的暫時性差異是未來扣的

堅持 追問

2023-07-29 14:38

暫時性差異只是費(fèi)用產(chǎn)生的嗎

小鎖老師 解答

2023-07-29 14:44

還要你說的那個收入

堅持 追問

2023-07-29 15:13

以后要交稅的收入和以后可以抵扣的費(fèi)用合起來是這個暫時性差異吧

小鎖老師 解答

2023-07-29 15:16

對的，是這個意思的