愛聽歌的溪流 追問

2023-07-27 10:19

老師，哪這個(gè)營業(yè)外收入，匯算清繳時(shí)，納不納企業(yè)所得稅。即調(diào)減！

家權(quán)老師 解答

2023-07-27 10:22

你取得那筆收入后期支付了就形成費(fèi)用，實(shí)際上就不影響你的公司的利潤。

愛聽歌的溪流 追問

2023-07-27 10:26

另外，老師，我們將2013年至2016年的穩(wěn)崗返還資金12915元，轉(zhuǎn)到單位工會賬戶了，這個(gè)怎么做分錄。

家權(quán)老師 解答

2023-07-27 10:35

借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入-政府補(bǔ)助
借：銀行存款-工會戶
貸：銀行存款-基本戶

愛聽歌的溪流 追問

2023-07-27 10:42

老師，是不是應(yīng)該為；
借：銀行存款  
貸：營業(yè)外收入-政府補(bǔ)助
借：管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi)
貸：銀行存款    因?yàn)楣瘑T會有一個(gè)賬套體系。 在單位賬上看不見單位工會實(shí)際上有多少錢！

家權(quán)老師 解答

2023-07-27 10:46

你的工會是單獨(dú)建賬的，不能在公司賬套里做

愛聽歌的溪流 追問

2023-07-27 10:54

老師，哪已經(jīng)把這筆款，從廠里賬戶轉(zhuǎn)到工會賬戶了，   貸：銀行存款，借什么？ 謝謝！！

家權(quán)老師 解答

2023-07-27 10:59

借：銀行存款-工會戶
貸：銀行存款-基本戶

愛聽歌的溪流 追問

2023-07-27 11:37

麻煩再問問老師，企業(yè)可不可以，把廠賬戶上的款，給廠工會委員會賬戶上轉(zhuǎn)，用于日常工會開支。

家權(quán)老師 解答

2023-07-27 11:40

可以的，沒問題的哈

愛聽歌的溪流 追問

2023-07-27 15:01

老師，下午好！ 我們給廠工會委員會賬戶上轉(zhuǎn)了款，我是：
借：管理費(fèi)用——工會經(jīng)費(fèi)
貸：銀行存款
之后在年終匯算清繳時(shí)，將工會經(jīng)費(fèi)超過工資2%的部分，調(diào)增了。
沒有
借： 銀行存款——工會戶，因?yàn)檫@個(gè)錢，已經(jīng)不在廠賬上了。不能往上掛。
謝謝老師！

家權(quán)老師 解答

2023-07-27 15:05

你好，只是在申報(bào)表里邊調(diào)整，不用調(diào)賬的