微信用戶 追問

2023-07-20 13:19

沒有入庫~~~

微信用戶 追問

2023-07-20 13:20

企業(yè)所得稅匯算清繳的時候 是不是要做調(diào)增

郭老師 解答

2023-07-20 13:26

你現(xiàn)在掛的哪個科目？

微信用戶 追問

2023-07-20 13:29

聽他們說以前是不管的，我看到有不少

微信用戶 追問

2023-07-20 13:30

沒有入庫過，做不良了放一邊,像這種情況我是要先整理數(shù)據(jù)然后入庫再做營業(yè)外支出嗎？

郭老師 解答

2023-07-20 13:30

這些還能使用嗎？你們打算怎么處理啊？你得把它處理了之后可以做營業(yè)外支出。

微信用戶 追問

2023-07-20 13:32

不可以用了~~~相當于報廢了

郭老師 解答

2023-07-20 13:35

存貨報廢可否在所得稅前扣除
根據(jù)企業(yè)所得稅法和實施條件的規(guī)定，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中實際發(fā)生的與取得收入有關的資產(chǎn)損失（包括現(xiàn)金損失，存款損失，壞賬損失，貸款損失，股權(quán)投資損失，固定資產(chǎn)和存貨的盤虧、毀損、報廢、被盜損失，自然災害等不可抗力因素造成的損失以及其他損失），減除責任人賠償和保險賠款后的余額，依照國務院財政、稅務主管部門的規(guī)定，準予在計算應納稅所得額時扣除。

郭老師 解答

2023-07-20 13:35

就做營業(yè)外支出就可以的，需要有報廢的證明。

微信用戶 追問

2023-07-20 13:37

這個報廢證明是要出具報告？

微信用戶 追問

2023-07-20 13:38

是要經(jīng)審計出具報告才可以稅前扣除，是吧。如果沒有就要納稅調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2023-07-20 13:42

是是的，是這么做的。