黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-01-08 10:08

如果前期已經(jīng)全額計(jì)入生產(chǎn)成本，怎么處理呢？

鄒老師 解答

2018-01-08 10:08

你好，沖銷之前的分錄，然后計(jì)入固定資產(chǎn)，計(jì)提折舊

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-01-08 10:10

@鄒老師:好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-01-08 10:14

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-01-08 11:49

@鄒老師:老師，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅的計(jì)提和繳納應(yīng)該怎樣做分錄？不計(jì)提行不行

鄒老師 解答

2018-01-08 11:51

計(jì)提  借；所得稅費(fèi)用   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
繳納  借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款 
有應(yīng)納稅額的情況下是需要繳納的

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-01-08 11:56

@鄒老師:請(qǐng)問(wèn)，金蝶未過(guò)賬，沒(méi)有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，怎么知道按多少計(jì)提呢

鄒老師 解答

2018-01-08 12:02

你好，需要先過(guò)賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后看利潤(rùn)是多少，然后計(jì)算出需要計(jì)提的所得稅，然后反過(guò)賬，做計(jì)提所得稅分錄，再過(guò)賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益的

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-01-08 12:06

@鄒老師:嗚嗚嗚~~好吧

黃對(duì)對(duì) 追問(wèn)

2018-01-08 12:13

@鄒老師:能不能不計(jì)提呢，直接做借所得稅費(fèi)用，貸銀行存款

鄒老師 解答

2018-01-08 12:49

你好，有應(yīng)納稅額是需要計(jì)提，所得稅先計(jì)提，后繳納的