阿金 追問(wèn)

2023-07-17 15:05

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本工資17萬(wàn)/1.05
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅17萬(wàn)/1.05*5%  這個(gè)成本17萬(wàn)就不用除以1.05了吧？

郭老師 解答

2023-07-17 15:06

要的，因?yàn)槟闶遣铑~交稅，你的簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸方減去借方才是你需要繳納的。

阿金 追問(wèn)

2023-07-17 15:10

差額開(kāi)票發(fā)票上交的稅就是20萬(wàn)-17萬(wàn)，3萬(wàn)/1.05*0.05，

郭老師 解答

2023-07-17 15:12

你好，對(duì)的，是的，正確的就是這么做的，你不能加稅，合計(jì)做成本，你已經(jīng)抵扣了一部分增值稅，還讓你抵扣所得稅嗎？

阿金 追問(wèn)

2023-07-17 15:15

人力資源公司是小規(guī)模納稅人，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)不是一直要掛在借方？

郭老師 解答

2023-07-17 15:16

你好，不會(huì)的，借方貸方抵扣了。

郭老師 解答

2023-07-17 15:16

要交稅的話(huà)，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款，
不需要交稅的，結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入


不會(huì)有余額，你再仔細(xì)看一下的。