Chocolate^ 追問

2018-01-06 10:48

那比如有一批貨是11月份進(jìn)的貨，11月份開的發(fā)票，當(dāng)時(shí)沒做賬，現(xiàn)在拿來12月份怎么做進(jìn)去

鄒老師 解答

2018-01-06 10:49

借；庫存商品    應(yīng)交稅費(fèi)    貸；應(yīng)付賬款

Chocolate^ 追問

2018-01-08 11:08

那再比如，11月分進(jìn)的貨，而且11月就有賣了部分，12月份才開發(fā)票來，1月份才打款呢

鄒老師 解答

2018-01-08 11:10

11暫估入庫 
借；庫存商品或原材料    貸；應(yīng)付賬款-暫估 
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；庫存商品 
12根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫存商品或原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目 
1借；銀行存款  貸；應(yīng)收賬款

Chocolate^ 追問

2018-01-08 11:28

那相對應(yīng)的應(yīng)付賬款，除了正常的應(yīng)付賬款-某廠家，還有再增添一個(gè)科目，應(yīng)付賬款-暫估某廠家嗎

鄒老師 解答

2018-01-08 11:29

你好，二級只需要到暫估，而不需要對應(yīng)哪個(gè)明細(xì)