仰望星空 追問

2018-01-05 17:23

不調(diào)可不可以？17年虧損的

鄒老師 解答

2018-01-05 17:25

你好，這個(gè)不是調(diào)整的問題，而是發(fā)票錯(cuò)誤了需要重新開具

仰望星空 追問

2018-01-05 17:30

跨年了月不應(yīng)調(diào)整以前年度損益直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和對(duì)應(yīng)科目的一紅一藍(lán)的賬務(wù)調(diào)整就可以了。是不是啊老師？

鄒老師 解答

2018-01-05 17:31

你好，不是的，收入沖銷是特殊的，需要按主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，而不是調(diào)整以前年度損益

仰望星空 追問

2018-01-05 17:39

17年做借：應(yīng)收賬款15000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14563.11貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅436.89 
今天開具沖紅發(fā)票又開了正確的藍(lán)字發(fā)票。怎么做賬正確？

鄒老師 解答

2018-01-05 17:40

負(fù)數(shù)發(fā)票分錄  借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14563.11貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅436.89 貸；應(yīng)收賬款15000 
正確的藍(lán)字發(fā)票分錄 借；應(yīng)收賬款15000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14563.11貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅436.89

仰望星空 追問

2018-01-05 18:04

老師按分錄我覺得又重復(fù)上稅了啊？

鄒老師 解答

2018-01-05 18:39

你好，不會(huì)重復(fù)上稅，因?yàn)橐徽回?fù)剛好抵消，不需要在納稅的