HonEy 追問

2018-01-05 16:19

哦，老師兩個科目可以互相沖銷掉的啊，外賬上面也可以嗎？

鄒老師 解答

2018-01-05 16:19

你好，如果明細都是老板個人，是可以抵消的

HonEy 追問

2018-01-05 16:22

那請問外賬上面做這筆沖銷掉分錄在哪塊做筆比較合適??？

鄒老師 解答

2018-01-05 16:23

你好，可以在年末處理

HonEy 追問

2018-01-05 16:27

嗯好的，那老師這個沖銷掉后還有余額的話就放到下一年處理對嗎

鄒老師 解答

2018-01-05 16:28

你好，可以放在以后年度處理的

HonEy 追問

2018-01-05 16:33

好的，那老師請問基金是應(yīng)該進哪個科目

鄒老師 解答

2018-01-05 16:34

你好，是基金投資嗎

HonEy 追問

2018-01-05 16:34

不是，就是地稅申報的時候那個工會經(jīng)費等

鄒老師 解答

2018-01-05 16:35

你好，通過管理費用科目核算，同時計入應(yīng)付職工薪酬

HonEy 追問

2018-01-05 17:07

老師，請問這個資本增值怎么填啊

鄒老師 解答

2018-01-05 17:09

你好，按當年增加的實收資本+資本公積金額填寫

HonEy 追問

2018-01-05 17:10

那老師請問那個我們公司才開2個月，沒有收到實收資本啊

鄒老師 解答

2018-01-05 17:11

你好，沒有收到就填寫0

HonEy 追問

2018-01-05 17:13

好的，老師有這樣的情況，就是我票開給對方了，是15萬，然后對方給我們20萬的承兌匯票，我拿到私人處貼現(xiàn)了，中間有手續(xù)費，我們承擔了，又還5萬承兌給對方了，貼現(xiàn)的錢打到老板私人賬戶了，沒有走公帳，那這樣的情況怎么做外賬??？

鄒老師 解答

2018-01-05 17:14

借；應(yīng)收票據(jù)   貸；應(yīng)收賬款   應(yīng)付票據(jù) 
借；  其他應(yīng)收款   財務(wù)費用  貸；應(yīng)收票據(jù)

HonEy 追問

2018-01-06 09:33

老師請您幫我看看這個上面的問題是如何弄？

鄒老師 解答

2018-01-06 09:42

營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括期間費用，稅金及附加 
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營業(yè)外收入 
利潤總額就是你利潤表的 利潤總額

HonEy 追問

2018-01-06 09:51

好的，明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-01-06 09:54

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！