向日葵 追問(wèn)

2018-01-06 09:26

老師好，我公司是開發(fā)房產(chǎn)的老項(xiàng)目，簡(jiǎn)易計(jì)稅，車是2016年買的二手車，也沒(méi)有抵抗進(jìn)項(xiàng)稅，象這種情況固定資產(chǎn)處置增值稅應(yīng)該按多少交納

老江老師 解答

2018-01-06 10:18

@向日葵:沒(méi)有抵扣，按簡(jiǎn)易辦法征收，第一種算法！

向日葵 追問(wèn)

2018-01-06 10:52

老師，處置固定資產(chǎn)的別克車的發(fā)票，是我公司用開票軟件開嗎

老江老師 解答

2018-01-06 10:56

@向日葵:如果是二手車市場(chǎng)交易，你不用開票，直接計(jì)算繳納，如果沒(méi)有二手車交易，可以自開！

向日葵 追問(wèn)

2018-01-06 12:41

江老師好，幫看看這樣做分錄對(duì)嗎，房地產(chǎn)老項(xiàng)目 簡(jiǎn)易計(jì)稅 收到施工方的發(fā)票，用別克車抵頂工程款  借 開發(fā)成本 12萬(wàn)   貸 固定資產(chǎn)清理 120000-2285.71=117714.29元    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 12萬(wàn)/1.05*2%=2285.71 這樣做到分錄對(duì)嗎老師

老江老師 解答

2018-01-06 12:48

@向日葵:你的應(yīng)交增值稅是指車的銷項(xiàng)稅嗎？為什么 除1.05？

向日葵 追問(wèn)

2018-01-06 16:59

老師 這個(gè)我不懂，那處置固定資產(chǎn)收到12萬(wàn)元 應(yīng)該交多少增值稅呢，到底怎樣計(jì)算，一直是蒙的

老江老師 解答

2018-01-06 17:58

@向日葵:處置固定資產(chǎn)，簡(jiǎn)易方法計(jì)算=售價(jià)/1.03*2%