莫 追問

2018-01-05 15:12

2017年4月份的發(fā)票，4月已經(jīng)抵扣了，我現(xiàn)在如果轉(zhuǎn)出的話該怎么做

吳月柳 解答

2018-01-05 15:13

借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出  ，借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整

莫 追問

2018-01-05 15:29

那張發(fā)票不用做處理么

吳月柳 解答

2018-01-05 15:31

不用

莫 追問

2018-01-05 15:32

抵扣稅額那個月的報表還要不要調(diào)

吳月柳 解答

2018-01-05 15:33

不需要，在你轉(zhuǎn)出的本月報表里填就行

莫 追問

2018-01-05 15:34

如果以后開票方把我們已經(jīng)抵扣的那張發(fā)票作廢了，我們也不用再對那張票據(jù)做什么處理么

莫 追問

2018-01-05 15:35

開票方說開錯了

吳月柳 解答

2018-01-05 15:37

不用，開票方開錯申請紅字發(fā)票，你憑紅字發(fā)票入賬做轉(zhuǎn)出就可以了

莫 追問

2018-01-05 15:43

如果沒有對方開出的紅字發(fā)票是不是就不能轉(zhuǎn)出了

吳月柳 解答

2018-01-05 15:44

對方?jīng)]開紅字發(fā)票，你發(fā)現(xiàn)有問題也可以轉(zhuǎn)出的，轉(zhuǎn)出相當(dāng)于要交稅給稅務(wù)局，稅務(wù)局不會理的

莫 追問

2018-01-05 15:47

等稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)發(fā)票有問題的時候還會不會找我們?nèi)栐?/p>

吳月柳 解答

2018-01-05 15:47

會讓你們做轉(zhuǎn)出的

莫 追問

2018-01-05 15:55

如果稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)的時候我們已經(jīng)做轉(zhuǎn)出處理了呢

吳月柳 解答

2018-01-05 16:49

做了進項轉(zhuǎn)出就可以了，這樣沒有稅務(wù)風(fēng)險

莫 追問

2018-01-05 19:26

老師，如果在12月結(jié)賬之前轉(zhuǎn)出的話，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理

吳月柳 解答

2018-01-05 22:57

借：費用或成本科目  貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出