劉三姐 追問

2018-01-04 22:19

你可以舉個例子給我做個參考嗎

劉三姐 追問

2018-01-04 22:32

老師，我的理解是這樣的，你看對嗎，就是我把這個月的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)為利潤分配一未分配利潤，看本年利潤在借方或貸方，在來做分錄？對嗎？

劉三姐 追問

2018-01-04 23:29

老師，我上面的理解對嗎

劉三姐 追問

2018-01-04 23:29

老師，我上面的理解對嗎

劉三姐 追問

2018-01-05 10:13

但我有點(diǎn)不明白的是這個月的本年利潤只代表這個月的呀，它怎么是|年的呀，而且結(jié)轉(zhuǎn)本月的本年利潤有借方，也有貸方呀

劉三姐 追問

2018-01-05 10:22

老師請你做個例題給我看看好嗎？

劉三姐 追問

2018-01-05 10:41

假如我這12月做出來的結(jié)轉(zhuǎn)本期損益貸方是10245.40借方本年利潤是15441.05那我結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤和利潤分配是多少，

劉三姐 追問

2018-01-05 10:51

謝謝鄒老師。

劉三姐 追問

2018-01-05 11:11

老師，假如反過來我借方的本年利潤是10245.4貸方是15441.05那我做分錄是不是借本年利潤，貸利潤分配一未分配利潤15441.05一10245.4呀

劉三姐 追問

2018-01-05 13:44

老師，那我的一個同事結(jié)轉(zhuǎn)的未分配利潤是13630.17，他是怎么算出來的呀

劉三姐 追問

2018-01-05 13:45

算出來是5195.65

劉三姐 追問

2018-01-05 13:50

那他算來對嗎

劉三姐 追問

2018-01-06 15:37

老師，我做的小規(guī)模納稅人的企業(yè)，是藥店，請問老師我平時每個月都沒把免稅的增值稅下憑證，借應(yīng)交稅費(fèi)貸營業(yè)外收入，那年底了我要結(jié)轉(zhuǎn)免稅的金額嗎？

劉三姐 追問

2018-01-06 15:41

那我就要每個月免稅的金額加起來一次性結(jié)轉(zhuǎn)嗎

劉三姐 追問

2018-01-06 15:45

老師，那我做利潤分配一未分配利潤也根據(jù)12月份做出來結(jié)轉(zhuǎn)出來的本年利潤來結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配一未分配利潤嗎？我做的是藥店。

劉三姐 追問

2018-01-06 15:46

不結(jié)轉(zhuǎn)減免稅可以嗎

劉三姐 追問

2018-01-07 08:42

老師，我上面說的減免稅金的金額是不是在我11月的資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)的金額呀

劉三姐 追問

2018-01-07 08:48

老師，我的本年利潤是每個月都結(jié)轉(zhuǎn)的，那我年底結(jié)轉(zhuǎn)的利潤分配一未分配利潤是不是要把前面的每個月的本年利潤加起來算，然后再結(jié)轉(zhuǎn)出利潤分配一未分配利潤？

鄒老師 解答

2018-01-04 22:12

你好，根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤的期末余額做這個分錄 
借；本年利潤  貸；利潤分配——未分配利潤 
或相反分錄

鄒老師 解答

2018-01-04 22:22

你好，是的  
比如結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤期末貸方余額1000，結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是  
借；本年利潤 貸；利潤分配——未分配利潤1000 
假如結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤期末借方余額1000，結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是  
借；利潤分配——未分配利潤1000  貸；本年利潤

鄒老師 解答

2018-01-05 08:36

你好，是的，本年利潤余額在借方就  借；利潤分配——未分配利潤   貸；本年利潤 
本年利潤余額在貸方就  借；本年利潤 貸；利潤分配——未分配利潤

鄒老師 解答

2018-01-05 10:14

你好，有的企業(yè)是年底一次性 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的 
根據(jù)借方，貸方差額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配

鄒老師 解答

2018-01-05 10:22

比如結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤期末貸方余額1000，結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是  
借；本年利潤 貸；利潤分配——未分配利潤1000 
假如結(jié)轉(zhuǎn)之前本年利潤期末借方余額1000，結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是  
借；利潤分配——未分配利潤1000 貸；本年利潤

鄒老師 解答

2018-01-05 10:42

借；利潤分配——未分配利潤   貸；本年利潤15441.05-10245.40

鄒老師 解答

2018-01-05 11:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

鄒老師 解答

2018-01-05 11:14

你好，是的，是這樣處理的

鄒老師 解答

2018-01-05 13:46

你好，這個就需要看對方是如何計算得來的

鄒老師 解答

2018-01-05 13:57

你好，是不對的，應(yīng)當(dāng)是 15441.05一10245.4

鄒老師 解答

2018-01-06 15:37

你好，之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)，你可以年底發(fā)現(xiàn)的時候一次性結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-01-06 15:42

你好，是的，把之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)的減免稅額一次性結(jié)轉(zhuǎn)了

鄒老師 解答

2018-01-06 15:46

你好，按本年利潤的期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配一未分配利潤就是了 
借；本年利潤  貸；利潤分配——未分配利潤 
或相反分錄

鄒老師 解答

2018-01-07 09:21

你好，減免稅金的金額是當(dāng)月應(yīng)交稅金由于稅法規(guī)定給予減免的金額 
本年利潤是每個月都結(jié)轉(zhuǎn)的，那么年底你只需要針對12月份本年利潤借貸方差額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤就是了