菇?jīng)霆? 追問

2023-07-06 10:19

是的，是一般納稅人

郭老師 解答

2023-07-06 10:21

借應(yīng)交稅費未交增值稅15005.77，
營業(yè)外支出0.01
貸銀行

菇?jīng)霆? 追問

2023-07-06 10:30

我們沒有未交增值稅這個科目，我們當月交上月的增值稅是計入應(yīng)交增值稅-已交增值稅中，那這樣怎么寫呢

郭老師 解答

2023-07-06 10:32

好，把上面的未交增值稅改成已交增值稅。

菇?jīng)霆? 追問

2023-07-06 10:34

老師，這筆錢我們在21年10月份的時候就已經(jīng)做分錄付出去了，現(xiàn)在做調(diào)整，怎么貸方還是銀行存款呢？

郭老師 解答

2023-07-06 10:36

你當時支付的分錄做了嗎？你支付的分錄做的怎么做的，寫一下帶金額。

菇?jīng)霆? 追問

2023-07-06 10:38

當時做的是借：應(yīng)交稅金—已交當期增值稅15005.78  貸：銀行存款 15005.78，現(xiàn)在這個月要調(diào)整，申報表上顯示增值稅是15005.77

郭老師 解答

2023-07-06 10:40

稅務(wù)局給你們退錢嗎？不退的話不用做，如果退錢的話，借銀行放款，
貸應(yīng)交稅費已交稅金。

菇?jīng)霆? 追問

2023-07-06 10:52

但是我們經(jīng)理要我們調(diào)整，這個錢也沒退下來，該怎么調(diào)整

郭老師 解答

2023-07-06 10:53

賬上有沒有差額，一分錢沒有的話，不需要調(diào)整，你再調(diào)整的話就有余額了。