安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 12:05

你好老師，這個(gè)是系統(tǒng)自動(dòng)生成的報(bào)表，你瞅瞅。專(zhuān)票是62499.95，普票是60435.66，這幾個(gè)金額都對(duì)，我算的那個(gè)本期應(yīng)納稅額不對(duì)，但是修改不了

郭老師 解答

2023-07-03 12:08

你好，專(zhuān)票開(kāi)的都是1%的嗎？

郭老師 解答

2023-07-03 12:09

如果是的話(huà)，應(yīng)納稅減征額應(yīng)該是專(zhuān)票的不含稅金額乘以2%。

安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 12:37

專(zhuān)票有6萬(wàn)是開(kāi)的3%，稅額是1747.57，其余都是1%

郭老師 解答

2023-07-03 12:47

應(yīng)納稅減征額應(yīng)該填寫(xiě)50。

安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 12:50

老師講講咋算的

郭老師 解答

2023-07-03 12:54

2499.95乘以2%，按照這個(gè)來(lái)的。

安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 13:00

呃，2499.95是怎么算出來(lái)的....

郭老師 解答

2023-07-03 13:05

你的專(zhuān)票金額是62499.95，你的3%的稅率是6萬(wàn)，那剩下的不就是62499.95-6萬(wàn)
是1%的不含稅的銷(xiāo)售額，減免的2%只針對(duì)1%的專(zhuān)票的不含稅銷(xiāo)售額，那不就是這個(gè)作為計(jì)稅依據(jù)。這個(gè)金額乘以2%。

安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 13:10

可是老師6萬(wàn)的發(fā)票里面，稅費(fèi)是1747.57，收入是58252.43。這樣62499.95-58252.43=4247.52，然后4247.52*2%=84.95。這樣算下來(lái)的和申報(bào)表是一致的。

郭老師 解答

2023-07-03 13:10

一行第一行和第二行填寫(xiě)的是不含稅的銷(xiāo)售額，你是填寫(xiě)錯(cuò)了。

郭老師 解答

2023-07-03 13:10

這里面的銷(xiāo)售額都是不含增值稅的。

安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 13:12

這個(gè)是稅局推送過(guò)來(lái)就這樣，直接申報(bào)了有沒(méi)有問(wèn)題？

郭老師 解答

2023-07-03 13:15

你好，你的收入是不是含稅的，含稅的就有問(wèn)題，不可以啊。

安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 13:22

老師不含稅的哦，都是除稅噠

郭老師 解答

2023-07-03 13:30

那就是正確的，這個(gè)銷(xiāo)售額是正確的
你再去看你應(yīng)納稅減征額減免的按照1%的不含稅銷(xiāo)售額的專(zhuān)票乘以2%。

安予涵 追問(wèn)

2023-07-03 13:34

都試了金額是合適的，但是申報(bào)的時(shí)候就彈出減免稅本期發(fā)生額對(duì)比不通過(guò)，這種就是我直接忽略申報(bào)沒(méi)有什么影響吧

郭老師 解答

2023-07-03 13:37

忽略提交就可以的，這是因?yàn)槟愕钠胀òl(fā)票開(kāi)的是1%的，然后系統(tǒng)里面默認(rèn)的免稅的稅額是3%。