糖 追問(wèn)

2018-01-01 20:37

那該如何申報(bào)該月的增值稅和企業(yè)所得稅季度預(yù)繳的申報(bào)表，是必須保持一致呢？還是可以不一致？

方老師 解答

2018-01-01 22:31

正常申報(bào)就可以，增值稅申報(bào)表可以與財(cái)務(wù)報(bào)表不 
一致，是正常的。 
企業(yè)所得稅申報(bào)按財(cái)務(wù)報(bào)表的收入金額。

糖 追問(wèn)

2018-01-02 16:39

@方老師:老師我是問(wèn)每月報(bào)送給稅務(wù)機(jī)關(guān)增值稅申報(bào)的收入和每月企業(yè)所得稅月預(yù)繳申報(bào)表的收入 是不是要求一致？

方老師 解答

2018-01-02 17:35

不要求一致，因?yàn)樵鲋刀惖募{稅義務(wù)時(shí)間與企業(yè)所得稅的納稅義務(wù)確認(rèn)時(shí)間存在差異。

糖 追問(wèn)

2018-01-03 14:03

@方老師:方老師  假如我預(yù)收的這兩戶的管理費(fèi)開了票了，是不是意味著我要全額繳納這筆預(yù)收款的增值稅 并報(bào)入當(dāng)月增值稅申報(bào)表？而企業(yè)所得稅月度繳納的申報(bào)表可以分?jǐn)偟皆撛路萆蠄?bào)稅局