小菲老師 解答

2023-06-28 12:37

借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
預(yù)付賬款

????姚姚姚兒 追問

2023-06-28 12:41

老師，但是預(yù)付賬款付出去的金額包括個稅

小菲老師 解答

2023-06-28 12:41

借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
預(yù)付賬款
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：預(yù)付賬款

????姚姚姚兒 追問

2023-06-28 12:42

就是我計提100萬應(yīng)付職工薪酬 支付的時候，北京眾合代付出去100萬

????姚姚姚兒 追問

2023-06-28 12:43

明白了，謝謝老師

小菲老師 解答

2023-06-28 12:43

同學(xué)，你好
嗯嗯，可以這樣的

????姚姚姚兒 追問

2023-06-28 14:40

老師，我們北京眾合代付的時候還有服務(wù)費，就是我們代付出去的包括工資、個稅、還有服務(wù)費，這個服務(wù)費怎么記分錄呀

小菲老師 解答

2023-06-28 14:40

同學(xué)，你好
計入管理費用

????姚姚姚兒 追問

2023-06-28 14:42

借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
預(yù)付賬款
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：預(yù)付賬款                                                      這個是你剛剛發(fā)我的分錄，在哪里記管理費用，我不太懂

小菲老師 解答

2023-06-28 14:43

同學(xué)，你好

服務(wù)費，是另外的分錄
借：管理費用
貸：銀行存款

????姚姚姚兒 追問

2023-06-28 14:44

不是的老師，你看一下我上邊給你發(fā)的，我們能公司員工工資是交給北京眾合這個平臺幫我們付工資，先預(yù)付給北京眾合，北京眾合付工資的時候，代付明細顯示這個服務(wù)費，直接從預(yù)付里面代扣的

小菲老師 解答

2023-06-28 14:46

同學(xué)，你好
借：管理費用
貸：預(yù)付賬款