郭老師 解答

2023-06-27 14:16

你們單主營(yíng)是什么的？

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:17

我們公司是做外貿(mào)的

郭老師 解答

2023-06-27 14:19

你好，銷(xiāo)售費(fèi)用，咨詢(xún)服務(wù)或是辦公費(fèi)。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:21

老師，其實(shí)我們單位類(lèi)似于這種服務(wù)費(fèi)很多，我一般都放管理費(fèi)用里面了，這個(gè)要怎么區(qū)分是放管理費(fèi)用還是銷(xiāo)售費(fèi)用呀，這個(gè)分錄怎么做呀

郭老師 解答

2023-06-27 14:27

為了銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售費(fèi)用，后勤自己辦公用的，比如財(cái)務(wù)部，行政部，人事部這些發(fā)生的費(fèi)用，管理費(fèi)用。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:32

明白，老師，那這個(gè)類(lèi)似于咨詢(xún)費(fèi)，我們公司付完款了，發(fā)票還沒(méi)收到，這個(gè)分錄怎么做呀，是直接入費(fèi)用嗎

郭老師 解答

2023-06-27 14:33

可以的，直接做費(fèi)用就可以的，發(fā)票到了之后你再調(diào)整。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:35

發(fā)票到了要調(diào)整什么，分錄能報(bào)忙寫(xiě)一下嗎

郭老師 解答

2023-06-27 14:39

借其他應(yīng)付款，貸銷(xiāo)售費(fèi)用，
借銷(xiāo)售費(fèi)用，
進(jìn)項(xiàng)
貸其他應(yīng)付款。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:41

我現(xiàn)在付款的時(shí)候這個(gè)銀行存款記在哪

郭老師 解答

2023-06-27 14:44

借銷(xiāo)售費(fèi)用，貸銀行存款。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:47

你這個(gè)分錄給我弄蒙了，我現(xiàn)在是到地記一個(gè)分錄還是兩個(gè)分錄

郭老師 解答

2023-06-27 14:47

那你不是問(wèn)發(fā)票回來(lái)的嗎？

郭老師 解答

2023-06-27 14:48

發(fā)票回來(lái)你不得紅沖之前的費(fèi)用，然后再到發(fā)票的。

郭老師 解答

2023-06-27 14:48

共三個(gè)分錄，暫估的一個(gè)發(fā)票回來(lái)做兩個(gè)。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:51

那就是付款時(shí)候 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款  發(fā)票回來(lái)了 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款 是吧

郭老師 解答

2023-06-27 14:53

可以的，可以這么做的。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 14:55

什么時(shí)候就可以入費(fèi)用了，是拿到發(fā)票就入費(fèi)用，還是要這項(xiàng)咨詢(xún)完成結(jié)束在入費(fèi)用，這個(gè)時(shí)間的截點(diǎn)食雜什么時(shí)候啊

郭老師 解答

2023-06-27 14:56

你好，正規(guī)的按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)月發(fā)生的，當(dāng)月就得做費(fèi)用。你這個(gè)就是根據(jù)發(fā)票來(lái)做費(fèi)用。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 15:02

好的，就是如果6月發(fā)生的，我先做第一個(gè)分錄，發(fā)票是7月收到的，那費(fèi)用就入到7月，是吧

郭老師 解答

2023-06-27 15:03

你好是的，是這么做。

????姚姚姚兒 追問(wèn)

2023-06-27 15:03

謝謝老師，好的

郭老師 解答

2023-06-27 15:03

不用客氣，工作愉快。