Daisy 追問(wèn)

2023-06-26 10:26

還有一個(gè)科目呢，這個(gè)我知道

宋生老師 解答

2023-06-26 10:29

你好！不用其他的啊。借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)0-應(yīng)交增值稅

繳納的時(shí)候，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸銀行存款

Daisy 追問(wèn)

2023-06-26 10:31

這個(gè)稅款，要我們自己付了 對(duì)方不給我們

宋生老師 解答

2023-06-26 10:32

你好！貸方入銀行存款。

Daisy 追問(wèn)

2023-06-26 10:35

你不太明白我的意思嗎？1月份的時(shí)候我開(kāi)了免稅發(fā)票，對(duì)方直接我免稅發(fā)票票面的金額，不會(huì)承擔(dān)申報(bào)的稅款，我們自己承擔(dān)。現(xiàn)在我要計(jì)提這個(gè)稅款，借貸都要計(jì)入什么科目。

宋生老師 解答

2023-06-26 10:41

你好！這個(gè)跟對(duì)方?jīng)]關(guān)系。只按申報(bào)表來(lái)。你一開(kāi)始確認(rèn)收入的時(shí)候，就應(yīng)該按1%來(lái)計(jì)提稅金，然后繳納

Daisy 追問(wèn)

2023-06-26 10:50

跟你溝通很費(fèi)勁，你讓我借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)交增值稅。這個(gè)應(yīng)收我去找誰(shuí)要？這筆稅款，我們公司承擔(dān)啊。

宋生老師 解答

2023-06-26 10:59

你好！借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)0-應(yīng)交增值稅
是含稅價(jià)，你賣出去多少錢的貨，就找對(duì)方要多少錢。至于稅金，本身就在貨物里面。不用單獨(dú)去要。
就像你去超市買個(gè)鍋，他不會(huì)單獨(dú)另外再找你要稅金。但是稅金，超市自己付了。

Daisy 追問(wèn)

2023-06-26 11:42

你的意思就是減少主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是吧

宋生老師 解答

2023-06-26 11:43

你好！是的。就是價(jià)稅分離。收入和稅金分離

Daisy 追問(wèn)

2023-06-26 11:44

稅局是按照免稅的金額去算不含稅收入的呀 ，你說(shuō)的我實(shí)在理解不了

宋生老師 解答

2023-06-26 11:47

你好！明白了，問(wèn)題在這里。其實(shí)這個(gè)是稅務(wù)局的問(wèn)題，因?yàn)椴还苁遣皇且U稅，開(kāi)出來(lái)的發(fā)票都是含稅的。他直接把你們的免稅發(fā)票按不含稅了。

Daisy 追問(wèn)

2023-06-26 11:48

對(duì)啊，所以我應(yīng)該在計(jì)入什么科目

宋生老師 解答

2023-06-26 11:51

你好！如果是這樣，分錄應(yīng)該是借營(yíng)業(yè)外支出 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
然后現(xiàn)在支出稅金，借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款