xiaolan 追問

2023-06-20 15:18

我們這小企業(yè)，之前都沒有經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬的，之前那筆是直接做管理費用-保險費，那進項稅不是要轉(zhuǎn)出嘛？

郭老師 解答

2023-06-20 15:21

這個是意外保險的嗎？如果是的話，需要轉(zhuǎn)出，這個本來就抵扣不了的。

郭老師 解答

2023-06-20 15:22

借應(yīng)付賬款
貸管理費用、
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出

借管理費用福利費
貸應(yīng)付職工福利費，
借應(yīng)付職工薪酬福利費，
貸應(yīng)付賬款，
借銀行
貸應(yīng)付賬款