尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 11:24

例如：本月50萬(wàn)銷(xiāo)項(xiàng)正數(shù)，10萬(wàn)銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)，那么本月申報(bào)收入40萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)稅額6.8萬(wàn)，對(duì)嗎老師

鄒老師 解答

2017-12-28 11:27

你好，是的，是這樣計(jì)算的

尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 11:27

那增值稅報(bào)表上用反應(yīng)出來(lái)嗎？

鄒老師 解答

2017-12-28 11:29

你好，你是指增值稅申報(bào)表還是？

尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 11:30

對(duì)啊，是的，老師

鄒老師 解答

2017-12-28 11:32

你好，無(wú)法單獨(dú)體現(xiàn)，體現(xiàn)的是正數(shù)減去負(fù)數(shù)之后的金額

尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 11:33

也就是增值稅報(bào)表還正常申報(bào)就可以，不用體現(xiàn)有銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)？

鄒老師 解答

2017-12-28 11:33

你好，是的，不需要單獨(dú)體現(xiàn)負(fù)數(shù)的

尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 11:49

我們是開(kāi)的銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)134000又開(kāi)了一個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)正數(shù)的134000，怎么入賬

鄒老師 解答

2017-12-28 11:51

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目134000 
借；庫(kù)存商品   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
借；應(yīng)收賬款 134000   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；庫(kù)存商品

尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 11:54

意思是就把銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票沖一下，那個(gè)正常發(fā)票正常做就可以了，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2017-12-28 11:57

你好，是 的 
開(kāi)具了什么發(fā)票，發(fā)生了什么業(yè)務(wù)做相應(yīng)分錄就可以了

尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 11:59

那作廢的發(fā)票怎么處理

鄒老師 解答

2017-12-28 12:01

你好，作廢發(fā)票保管好所有聯(lián)次，不需要做賬務(wù)處理的

尋水的魚(yú)。 追問(wèn)

2017-12-28 12:02

好的，謝謝老師<br><br>

鄒老師 解答

2017-12-28 12:42

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！