郭老師 解答

2023-06-14 14:45

你把兩個月的放在一塊兒。

小梁天天樂 追問

2023-06-14 14:55

沒錯，發(fā)票是5月開的，只做5月一張憑證就可以了，摘要寫支付4.5月的廠房租賃費，就可以了是嗎？借：制造費用-廠房租金   貸：銀行存款 ？如果廠房中還有管理人員的辦公室，要怎么分割啊？

郭老師 解答

2023-06-14 14:56

對的，是的，根據(jù)面積來分攤。

小梁天天樂 追問

2023-06-14 15:00

意思是只要發(fā)票沒到就不寫憑證嗎？那預付的貨款，發(fā)票也是沒到的，要寫憑證嗎？

郭老師 解答

2023-06-14 15:04

你好，可以寫的，按照你的租賃期正常攤銷，應該發(fā)票到了之后，紅沖之前的在做發(fā)票的，你這個隔了一個月沒有關系，可以不調整。

小梁天天樂 追問

2023-06-14 15:07

我們是每月支付，4月付了3萬 5月付了3萬，5月給了一張6萬的發(fā)票，每月支付還要攤銷嗎？

郭老師 解答

2023-06-14 15:11

你好，需要的正常的應該是借管理費用貸銀行存款，六月份借管理費用貸銀行存款，然后再做一個借其他應付款貸管理費用，借管理費用貸其他應付款
根據(jù)權責發(fā)生至當月的做當月。

郭老師 解答

2023-06-14 15:12

第一個是做四月份的房屋租金，第二個是做五月份的房屋租金，第三個紅沖四月份暫估的，最后一個在做發(fā)票的四月份的。