果凍 追問(wèn)

2023-06-09 17:03

假如個(gè)人社保部分是500，該員工2月工資200元，公司在2月替員工正常交了500，多交的300員工得還給公司，現(xiàn)在想從保證金轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)，賬上的分錄如上，現(xiàn)在轉(zhuǎn)的分錄怎么做？

meizi老師 解答

2023-06-09 17:05

你好；  借 應(yīng)付職工薪酬 200  ；其他應(yīng)付款300 貸 其他應(yīng)收款- 個(gè)人社保  500 、  保證金和計(jì)提200工資；  你自己做好科目就行了。  

果凍 追問(wèn)

2023-06-09 17:08

按照這個(gè)分錄做，賬上不會(huì)掛個(gè)其他應(yīng)收款-個(gè)人社保500嗎？

meizi老師 解答

2023-06-09 17:09

你好； 你支付社保的時(shí)候做； 借應(yīng)付職工薪酬 - 社保； 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 500貸銀行存款；  

果凍 追問(wèn)

2023-06-09 17:11

個(gè)人部分的社保已經(jīng)支付了

meizi老師 解答

2023-06-09 17:13

你好； 你支付了把科目做清楚就行了。  就這樣平衡了