霸氣的酸奶 追問

2023-06-08 16:56

我們是一般納稅人，小企業(yè)會計制度，2023年初1月已經(jīng)交了2022年的企業(yè)所得稅，后面2023年5月發(fā)現(xiàn)需要調(diào)增，交98塊企業(yè)所得稅，錢在5月交了，不知道這個分錄該怎么寫

樸老師 解答

2023-06-08 17:00

同學(xué)你好
這個借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅
貸銀行存款

霸氣的酸奶 追問

2023-06-08 17:14

老師，我嘗試了這樣寫分錄，發(fā)現(xiàn)財務(wù)報表里面的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末數(shù)減去資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)得出的數(shù)，比利潤表里面的凈利潤大98塊

樸老師 解答

2023-06-08 17:18

同學(xué)你好對的
這樣做就可以

霸氣的酸奶 追問

2023-06-08 17:25

但是，比利潤表里面的數(shù)大98塊。這個表對不上了怎么辦

樸老師 解答

2023-06-08 17:28

同學(xué)你好
這個做了跨年調(diào)整勾稽不上正常