小耳朵 追問

2017-12-23 10:02

假如說含在里面了，怎么處理

鄒老師 解答

2017-12-23 10:04

你好，你需要在下個月申報第四季度所得稅的時候調(diào)整出來，期間費用應當體現(xiàn)在利潤總額中的 
比如之前成本正確的是100萬，你期間費用20萬，錯誤的把營業(yè)成本填寫120萬，這個季度你成本正確的是50，你 就按30萬填寫

小耳朵 追問

2017-12-23 10:08

比如說，我這季度賬上的成本正確是50萬，填 表時就寫30萬？

鄒老師 解答

2017-12-23 10:10

你好，這個季度是這樣填寫，因為你之前季度數(shù)據(jù)包括了期間費用，多填寫了20萬，那么在這個季度就在你本來數(shù)據(jù)基礎上減少20萬，所以是按30萬填寫，這樣你賬面累計營業(yè)成本才會與你申報 的營業(yè)成本數(shù)據(jù)相符的

小耳朵 追問

2017-12-23 10:28

比如說，上季度剛成立的，沒收入和成本，只有期間費用10萬，這季度申報時，有收入8萬，成本3萬，費用5萬。那我怎么申報啊

鄒老師 解答

2017-12-23 10:29

你好，你是上個季度把期間費用10填寫進入了營業(yè)成本10萬，然后這個季度該如何填寫？

小耳朵 追問

2017-12-23 10:30

是的。。。。。。。。。。。。。。。。

小耳朵 追問

2017-12-23 10:32

假如說，這季度成本是3萬，期間費用是5萬，填報時，要填-7萬嗎

鄒老師 解答

2017-12-23 10:32

你好，季度收入填寫8萬，成本填寫-7萬，利潤總額0萬

小耳朵 追問

2017-12-23 10:34

能填 負數(shù)嗎 
。。。。。。。。。

鄒老師 解答

2017-12-23 10:35

你好，你這個季度需要調(diào)整，只能是負數(shù)，否則本年累計的收入，成本，利潤總額是對不上的