老師請教個問題我們是建筑勞務公司，之前會計把去年工人工資都記到管理費用了，今年報匯算清繳的時候提示成本為0，有風險，我現(xiàn)在應該怎么處理好. 首先，需要核實以下信息： 1. 去年工人工資總額 2. 去年實際發(fā)生的管理費用 3. 去年實際發(fā)生的建筑成本 請?zhí)峁┻@些信息，以便我為您提供更準確的建議 實際發(fā)生的沒有管理費用，都是工人工資 既然去年實際發(fā)生的費用都是工人工資，沒有管理費用，那么需要進行以下調整： 1. 取消原先錯誤的分錄： 借：管理費用（去年工人工資總額） 貸：應付職工薪酬（去年工人工資總額） 2. 糾正分錄： 借：建筑成本（去年工人工資總額） 貸：應付職工薪酬（去年工人工資總額） 完成以上調整后，建筑成本將包含去年工人工資，匯算清繳時成本不為0，降低風險。同時，建議及時與稅務部門溝通，說明情況并提交調整后的報表。 老師我調整分錄屬于哪個月補做到哪個月，還是把調賬分錄做到現(xiàn)在的月份

歡總在笑

于2023-05-29 11:43 發(fā)布 ??352次瀏覽