無敵小魔仙 追問

2023-05-23 10:19

借：銀行存款   借紅數(shù)開發(fā)成本嗎

鄒老師 解答

2023-05-23 10:20

你好，開發(fā)成本可以是貸方正數(shù)，也可以是借方負(fù)數(shù) 

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 10:21

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2023-05-23 10:22

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評價(jià)，謝謝。

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 10:24

2022年計(jì)提的費(fèi)用，借：管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款-購貨款 我五月份支付了，但是沒有來票呢。我在五月份的時(shí)候應(yīng)該怎么記賬？

鄒老師 解答

2023-05-23 10:25

你好，五月份支付了
借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款等科目 

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 10:34

那我實(shí)際收到票支行怎么做呢？借管理費(fèi)用  貸年度結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎

鄒老師 解答

2023-05-23 10:35

你好，實(shí)際收到票支行，這個(gè)是什么意思？ 

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 10:48

打錯(cuò)了，那我實(shí)際收到票之后怎么做呢？借管理費(fèi)用  貸年度結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎

鄒老師 解答

2023-05-23 10:51

你好，實(shí)際收到票之后
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款 

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 16:15

老師，那我這樣記賬的話應(yīng)付賬款數(shù)不就增加了嗎？上年度我計(jì)提的時(shí)候貸方應(yīng)付賬款是10萬，今年我全部支付了。這樣等于這個(gè)單位的應(yīng)付賬款數(shù)就是0了。如果來票之后借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款 那應(yīng)付賬款不是又有余額數(shù)了嗎？

鄒老師 解答

2023-05-23 16:16

你好，五月份支付了
借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款等科目 
實(shí)際收到票之后
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款 
這樣兩筆分錄之后，應(yīng)付賬款余額是0啊

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 16:33

老師  您看一下這個(gè)分錄
1、2022年12月份計(jì)提
借：管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)   10萬
貸：應(yīng)付賬款—購貨款    10萬

2、五月份支付了
借：應(yīng)付賬款—購貨款  10萬 ，貸：銀行存款   10萬
這樣應(yīng)付賬款余額數(shù)是0.

3、實(shí)際收到票之后
借：以前年度損益調(diào)整  10萬，貸：應(yīng)付賬款—購貨款  10萬
這樣兩筆分錄之后，應(yīng)付賬款余額是10萬啊

鄒老師 解答

2023-05-23 16:36

你好，五月份支付了
借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款等科目 
實(shí)際收到票之后
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款 
這樣兩筆分錄之后，應(yīng)付賬款余額是0啊
只有兩筆分錄，沒有三筆啊 

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 16:39

老師，你看一下我當(dāng)時(shí)計(jì)提的分錄。

鄒老師 解答

2023-05-23 16:43

你好，一筆計(jì)提，一筆支付，應(yīng)付賬款余額變成0了啊 

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 16:49

對，但是我實(shí)際收到票之后借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款  這樣下來應(yīng)付賬款不還是有余額數(shù)嗎

鄒老師 解答

2023-05-23 16:51

你好，你之后支付了啊
借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款等科目 
這樣就沒有余額了 

無敵小魔仙 追問

2023-05-23 16:55

就是我計(jì)提的時(shí)候是沒有收到發(fā)票的。收到發(fā)票應(yīng)該是在我這次之后，時(shí)間點(diǎn)是這樣的

鄒老師 解答

2023-05-23 16:57

你好，五月份支付了
借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款等科目 
實(shí)際收到票之后
借：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用，貸：應(yīng)付賬款 
這樣兩筆分錄之后，應(yīng)付賬款余額是0