若如 @初見? 追問

2023-05-22 22:34

現(xiàn)在做2022年的匯算清繳，里面又營業(yè)外支出的具體分類填寫，我就想知道違約金屬于哪一類，我應(yīng)該填寫在哪一欄？

小鎖老師 解答

2023-05-22 22:35

填在最后，其他就可以

若如 @初見? 追問

2023-05-22 22:37

反正只要不是很明白的，就全部填寫在其他里面，總沒有錯

小鎖老師 解答

2023-05-22 22:38

嗯對是這個意思的

若如 @初見? 追問

2023-05-22 22:41

公司享受小微企業(yè)政策，企業(yè)所得稅100萬以內(nèi)按照2.5%繳納的所得稅，這個享受政策的金額需要在減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表里的第一欄填寫金額嗎？

小鎖老師 解答

2023-05-22 22:43

對的，是這意思的哈

若如 @初見? 追問

2023-05-22 22:48

2022年應(yīng)納所得額是10萬*2.5%=2500元，減免表小微企業(yè)減免所得稅里面我是否應(yīng)該填寫：10萬*25%-2500=22500元，我應(yīng)該填寫減免22500嗎？

小鎖老師 解答

2023-05-22 22:49

對的，相當(dāng)于超過部分減免

若如 @初見? 追問

2023-05-22 22:58

就是正常是按照25%繳所得稅，但是享受了政策后按照2.5%繳納的所得稅，中間的 差額就必須在減免所得稅優(yōu)惠表里填寫是吧？

若如 @初見? 追問

2023-05-22 23:04

若是屬于虧損，那就可以不用填了吧

小鎖老師 解答

2023-05-23 08:28

對的，您的理解是對的哈