留胡子的黑夜 追問

2023-05-20 18:09

我是剛剛報(bào)名會(huì)計(jì)學(xué)堂的小白，現(xiàn)在失業(yè)沒有做過會(huì)計(jì)工作，現(xiàn)在就是聽課幾天基礎(chǔ)課，我看到別人發(fā)了一個(gè)這個(gè)表提問，我也想試試，我就想知道假如這是一個(gè)工業(yè)企業(yè)的數(shù)據(jù)，如何做會(huì)計(jì)分錄如何結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，如何生成會(huì)計(jì)報(bào)表

廖君老師 解答

2023-05-20 18:12

您好，好的，我把您的分錄看一下哈，沒寫的分錄一會(huì)補(bǔ)上，您不用擔(dān)心，工作中我們只要會(huì)寫分錄就可以了，錄好憑證后軟件會(huì)自動(dòng)生成財(cái)務(wù)報(bào)表，現(xiàn)金流量表也是錄憑證時(shí)指定的，負(fù)債表和利潤表也可以根據(jù)科目余額表自己手工做

廖君老師 解答

2023-05-20 18:25

您好，
您好，1和2這里寫的供應(yīng)商我覺得不對(duì)，收入是賣給客戶產(chǎn)品了，按分錄這里是A客戶已付款。5項(xiàng)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)這個(gè)分錄不對(duì)，我們盤點(diǎn)是看實(shí)際庫存與賬上的差異，少了查原因再處理的。
7的分錄 借：應(yīng)付賬款 260799.5   貸：銀行   260799.5
8的分錄  借：應(yīng)收賬款 93114  貸：主營業(yè)務(wù)收入  96114/1.13   應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅  94114/1.13*13%
13的分錄沒寫  借：制造費(fèi)用-辦公費(fèi)   5955   貸：銀行存款  5955
15和16分錄也沒寫 20不對(duì)，21也不對(duì) 22也不對(duì)
20分錄  借：管理費(fèi)用-職工薪酬-福利費(fèi)  6791.76   貸：銀行存款 6791.76
21分錄 這個(gè)條件給得不對(duì)，車間人員工資入生產(chǎn)成本和制造費(fèi)用，辦公人員工資入管理費(fèi)用，他沒寫出來，沒法寫分錄
21分錄 借：庫存商品16072  貸：生產(chǎn)成本 16072  
借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)收入  銷項(xiàng)稅（他沒告訴銷售價(jià)格沒法寫分錄）
借：主營業(yè)務(wù)成本  15721  貸：庫存商品 15721