快樂的葡萄 追問

2023-05-16 21:53

貨幣類的審計老師回復(fù)不能調(diào)

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 21:55

實際在22年都是支付了的，只是審計說根據(jù)全責(zé)這些成本要調(diào)到23年

康康1老師 解答

2023-05-16 21:58

你在23年4月調(diào)整的未分配利潤，那么需要調(diào)整22年的年報數(shù)據(jù)哦

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:14

涉及銀行存款的以前年度損益調(diào)整科目是不是不能直接借銀行貸以前年度損益調(diào)整
去年有一筆費用報銷給員工借福利費貸銀行
本來舉辦年會抽獎用，后來不辦理了，員工把現(xiàn)金去柜臺存銀行了，這個分錄要怎么做

康康1老師 解答

2023-05-16 23:23

你這個存現(xiàn)的時間是什么時候？

康康1老師 解答

2023-05-16 23:24

貨幣類的不能調(diào)是指的銀行賬戶哦！因為你去年期末的對賬單要和你的表對的上！所以，不能調(diào)銀行賬戶而不是貨幣類哦

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:25

存現(xiàn)是今年4月份存到銀行的

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:26

是不是要用其他應(yīng)收科目過度一下，借其他應(yīng)收，貸以前年度，然后再借銀行，貸其他應(yīng)收，

康康1老師 解答

2023-05-16 23:35

同學(xué)：不用哦！你這筆錢實際是4月的時候才發(fā)生的，那么是應(yīng)該計入到本年的！不影響上年的，你上年是計入的“預(yù)付賬款”科目嗎？

康康1老師 解答

2023-05-16 23:36

還是直接計入了“應(yīng)付職工福利”？

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:37

上年借記福利費，貸銀行

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:37

上年入了費用

康康1老師 解答

2023-05-16 23:44

你是用什么入的賬呢？銀行轉(zhuǎn)賬單還是發(fā)票？

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:52

銀行轉(zhuǎn)賬單，因為這個本來是12月份辦理年會抽獎用的現(xiàn)金，報銷給人事經(jīng)理的，但是由于各種原因一直沒辦，后來人事經(jīng)理去柜臺存到公司銀行了

快樂的葡萄 追問

2023-05-16 23:52

銀行轉(zhuǎn)賬單和人事經(jīng)理申請的付款單（如果抽獎成功會并入薪資繳納個稅）

康康1老師 解答

2023-05-17 00:06

同學(xué)：那你這筆賬務(wù)處理當時是錯誤的哦…你當時就應(yīng)該計入“其他應(yīng)收款”待收到發(fā)票后再計入“福利費”！這筆賬務(wù)處理，審計應(yīng)該會給你調(diào)整哦…

快樂的葡萄 追問

2023-05-17 00:24

這個是沒有發(fā)票的，是準備給員工現(xiàn)金年會抽獎的福利費（當時計劃的并入薪資申報個稅），但由于陽了，過年什么的，就一直沒辦年會，領(lǐng)導(dǎo)說不辦了，人事經(jīng)理就把現(xiàn)金存到公司銀行了

快樂的葡萄 追問

2023-05-17 00:26

現(xiàn)在想問23年匯算清繳前是不是要用其他應(yīng)收科目過度一下，借其他應(yīng)收，貸以前年度，然后再借銀行，貸其他應(yīng)收
然后去調(diào)整稅務(wù)申報的22年財務(wù)申報表，如果不用其他應(yīng)收過度沒辦法調(diào)資產(chǎn)負債表的銀行的

康康1老師 解答

2023-05-17 00:27

同學(xué)因為當時并未實際發(fā)生，所以，不應(yīng)該入“福利費”哦！你這筆讓審計直接調(diào)就行了…