有有 追問(wèn)

2023-05-12 14:57

老師，沒(méi)有影響報(bào)表取數(shù)。是這樣的，我單位研發(fā)人員的差旅費(fèi)我做進(jìn)研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-其他費(fèi)用里，然后月末再結(jié)轉(zhuǎn)到借管理費(fèi)用-研究費(fèi)用，貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-其他費(fèi)用。因?yàn)槌霾钊藛T的差旅費(fèi)里有一張住宿費(fèi)的發(fā)票是專票，我當(dāng)月稅金沒(méi)有抵扣，全部做進(jìn)差旅費(fèi)了，隔月抵扣了，然后做了借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額1.19，貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-其他費(fèi)用1.19。我發(fā)現(xiàn)研發(fā)支出-費(fèi)用化支出的本年累計(jì)發(fā)生額比管理費(fèi)用-研究費(fèi)用多了1.19元。其他沒(méi)影響。

文文老師 解答

2023-05-12 15:01

若是方便改憑證，還是建議修改下，改成借方負(fù)數(shù)，就不會(huì)有差異

有有 追問(wèn)

2023-05-12 15:04

老師，因?yàn)橐芽缒?，所以想著可不可以不修改。若是一定要改的話，是不是取消年結(jié)賬，在12月份補(bǔ)做一個(gè)分錄借研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-其他費(fèi)用-1.19，貸研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-其他費(fèi)用1.19。

文文老師 解答

2023-05-12 15:12

跨年了，可以不用修改了