青鳥 追問

2023-05-10 14:58

老師好，二級科目是模具廠，貨運代公司

郭老師 解答

2023-05-10 15:01

你好，有這些企業(yè)注銷或者是破產(chǎn)的證明，你就可以抵扣所得稅，如果沒有的話不可以。

青鳥 追問

2023-05-10 15:29

老師好！有一家是注銷了，能查到的，另外三家還是在存續(xù)期間。那這三家不能抵扣的話，我在做匯算清繳時候，這數(shù)據(jù)直接在年度財務(wù)報表中體現(xiàn)還是在納稅調(diào)整明細(xì)表中體現(xiàn)還是在哪張表中？謝謝！

郭老師 解答

2023-05-10 15:30

105090這個表格里面，它有一個應(yīng)收賬款壞賬，第一列，第二列填寫壞賬的

青鳥 追問

2023-05-10 15:34

老師，應(yīng)付的也填這表嗎？

郭老師 解答

2023-05-10 15:35

應(yīng)付是在借方有余額的嗎？是在貸方有余額，如果是貸方的話，應(yīng)該轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面。

青鳥 追問

2023-05-10 15:47

老師，應(yīng)付是在貸方負(fù)數(shù)的，也就是借方是不是？

郭老師 解答

2023-05-10 15:47

對的，是的，是這么理解的。

青鳥 追問

2023-05-10 15:52

老師，這數(shù)據(jù)也是填在105090這表格里的嗎？

郭老師 解答

2023-05-10 15:55

對的，是的，是這么做的。

青鳥 追問

2023-05-10 16:33

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2023-05-10 16:38

不用客氣，工作愉快。