郭老師 解答

2023-05-06 09:41

出一個(gè)委托書(shū)，委托個(gè)人收款，要不會(huì)被認(rèn)為是個(gè)人的收入？

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 09:51

出一個(gè)委托法人收款的委托書(shū)，然后讓法人把貨款轉(zhuǎn)到公司賬戶嗎？

郭老師 解答

2023-05-06 09:54

對(duì)的，是的，是這么做的。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 10:08

那我確認(rèn)收入是按照客戶轉(zhuǎn)到法人賬戶的時(shí)間確認(rèn)，還是按照法人轉(zhuǎn)款進(jìn)公司賬戶的時(shí)間確認(rèn)收入？

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 10:09

這批貨款是不含稅價(jià)出貨的，怎么做分錄呀

郭老師 解答

2023-05-06 10:10

貨物發(fā)出去，確認(rèn)


借其他應(yīng)收款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 10:24

出貨時(shí)確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，等匯算清繳時(shí)不用調(diào)增是嗎？

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 10:25

老師，我有個(gè)疑問(wèn)，這筆銷售是不含稅價(jià)銷售出去的，我們也沒(méi)有代收客戶的稅費(fèi)，為什么我們要確認(rèn)銷項(xiàng)稅？

郭老師 解答

2023-05-06 10:28

對(duì)的是的，因?yàn)檫@個(gè)屬于你單位的收入，你不想確認(rèn)收入的話就是屬于隱瞞收入

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 10:37

好的，明白了。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 10:38

老師，那我采購(gòu)這批貨物時(shí)是不含稅價(jià)進(jìn)貨的，我需要確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？要怎么做分錄

郭老師 解答

2023-05-06 10:38

是的，借其他應(yīng)收款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，寫(xiě)了這一個(gè)。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 11:52

借其他應(yīng)收款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，寫(xiě)了這一個(gè)。   這是出售時(shí)的分錄吧？

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 11:54

那我采購(gòu)這批貨物時(shí)是不含稅價(jià)進(jìn)貨的，我需要確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？采購(gòu)時(shí)要怎么做分錄？

郭老師 解答

2023-05-06 11:57

對(duì)的，是的，

不需要做進(jìn)項(xiàng)，借庫(kù)存商品，貸銀行放款，確認(rèn)收入之后，再把它結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

郭老師 解答

2023-05-06 11:57

這個(gè)成本沒(méi)有發(fā)票，抵扣不了所得稅的。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 14:00

好的，不需要做進(jìn)項(xiàng)，那等明年匯算清繳時(shí)需要調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2023-05-06 14:06

需要的，需要納稅調(diào)增，因?yàn)樗挚鄄涣怂枚悺?/p>

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 14:14

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-06 14:16

不用客氣，工作愉快。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 17:23

老師，貨物發(fā)出去確認(rèn)收入 ，按你說(shuō)的分錄，假如，借：其他應(yīng)收款   10000（不含稅貨款） ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入      10000   ，應(yīng)收交稅——銷項(xiàng)1300  ，借方不平呀？

郭老師 解答

2023-05-06 17:25

你好，你收到的屬于價(jià)稅合計(jì)，你把它加稅分開(kāi)來(lái)做賬務(wù)處理就可以了。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 17:31

合同寫(xiě)明貨款不含稅價(jià)1W元，不含稅價(jià)出售商品，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1W，是沒(méi)有加上稅款的，怎么價(jià)稅分離呢？

郭老師 解答

2023-05-06 17:33

增值稅稅率是13%的嗎？如果是的話，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬(wàn)除以1.13，這個(gè)就是。

現(xiàn)代的大碗 追問(wèn)

2023-05-06 17:35

關(guān)鍵是合同寫(xiě)明10000元是貨款，不含稅價(jià)，沒(méi)有收客戶的稅費(fèi)，不開(kāi)發(fā)票的，我不是應(yīng)該按10000元確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？

郭老師 解答

2023-05-06 17:37

你好，不用的，按照這個(gè)來(lái)就可以的。按照你那個(gè)來(lái)的話，你多交稅差額放到銷售費(fèi)用。

郭老師 解答

2023-05-06 17:38

借銀行存款1萬(wàn)，銷售費(fèi)用1300
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬(wàn)，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)1300