rainbow 追問

2023-05-04 15:49

購買基金、贖回基金、以及收取管理費(fèi)，相關(guān)分錄是什么呢？

樸老師 解答

2023-05-04 15:55

1.
購入基金時(shí): 借:短期投資 貸:銀行存款
2.
贖回時(shí): 借:銀行存款 貸:短期投資 投資收益-短期投資處置收益
3.
其差額是計(jì)入投資收益的借貸方。

rainbow 追問

2023-05-04 16:01

基金公司是代為管理投資，收取管理費(fèi)，也需要計(jì)入投資收益嗎？

樸老師 解答

2023-05-04 16:06

同學(xué)你好

這個(gè)計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入

rainbow 追問

2023-05-04 16:11

代為管理的投資款是直接進(jìn)入托管機(jī)構(gòu)賬戶，不是進(jìn)入公司的賬戶   收到投資款也是做這個(gè)分錄嗎
借銀行
貸受托投資款

rainbow 追問

2023-05-04 16:15

公司主要業(yè)務(wù)就是收取基金管理費(fèi)，不應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)收入嗎？

樸老師 解答

2023-05-04 16:25

同學(xué)你好
對的，是主營業(yè)務(wù)收入