vicky 追問

2023-04-28 15:09

稅務(wù)要求在對(duì)應(yīng)年度更正，更正前，需不需要調(diào)整2020年對(duì)應(yīng)月份的賬務(wù)？

辜老師 解答

2023-04-28 15:10

這個(gè)費(fèi)用是為啥要調(diào)減

vicky 追問

2023-04-28 15:12

是員工報(bào)銷的住宿費(fèi)，現(xiàn)在稅務(wù)局通知發(fā)票違法，需做調(diào)減

辜老師 解答

2023-04-28 15:16

那你賬面不需要調(diào)整的，只需要納稅調(diào)增

vicky 追問

2023-04-28 15:17

那這3萬，需填在申報(bào)表的哪個(gè)地方呢？

辜老師 解答

2023-04-28 15:19

填列在納稅調(diào)整明細(xì)表的其他里面

vicky 追問

2023-04-28 15:20

這是原來的申報(bào)表

辜老師 解答

2023-04-28 15:23

填列在這里里面的額

vicky 追問

2023-04-28 15:23

納稅調(diào)整明細(xì)表的第十七項(xiàng)里嗎？

辜老師 解答

2023-04-28 15:24

是的，你的理解是對(duì)的

vicky 追問

2023-04-28 15:27

2020年企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表更正后，2021年的已經(jīng)申報(bào)了，還需更正2021年的嗎？

辜老師 解答

2023-04-28 15:28

不需要更正21年的申報(bào)表的

vicky 追問

2023-04-28 15:53

3萬，填寫在稅調(diào)整明細(xì)表的第十七項(xiàng)的哪一列？是賬載金額中？還是稅收金額中？

辜老師 解答

2023-04-28 15:59

填列張載金額，稅收金額填列0

vicky 追問

2023-04-28 16:02

以前的會(huì)計(jì)，申報(bào)2020年的，沒有填，現(xiàn)在補(bǔ)填可以嗎？有影響嗎？

辜老師 解答

2023-04-28 16:03

就是要進(jìn)行更正申報(bào)的

vicky 追問

2023-04-28 16:26

按這個(gè)提示，我還需更正2021年的申報(bào)表嗎

辜老師 解答

2023-04-28 16:28

這個(gè)提示是要你填列這個(gè)表

vicky 追問

2023-04-28 16:29

您本次更正申報(bào)調(diào)整了當(dāng)年度境內(nèi)所得額 (即《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)請(qǐng) 表》A106000第11行“本年度”第2列數(shù)據(jù))，該金額變化會(huì)影響以后各年度申報(bào)表對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)，請(qǐng)一并更正以后各年度的企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)
例: 假設(shè)當(dāng)前年度為2021年，您已申報(bào)了2018至2020年的企業(yè)所得稅年度申報(bào): 此時(shí)您更正厘期為2018年年度申報(bào)，更正前A106000表第11行“本年度”第2列“當(dāng)前境內(nèi)所得”(或納稅調(diào)整后所得) 為-100，更正后數(shù)據(jù)調(diào)整為-200; 此時(shí)，2019年年度申報(bào)A106000表第10行“前一年度”第2列“當(dāng)前境內(nèi)所得”仍為-100，您需在更正完2018年年度申報(bào)后，繼續(xù)更正2019年年報(bào)，2020年年報(bào)也需要同樣處理。

辜老師 解答

2023-04-28 16:37

你只是納稅調(diào)增，不影響后續(xù)年度的發(fā)票啊