小哲 追問

2017-12-09 15:36

老師，稅務局要求我們15年的一份發(fā)票進項轉(zhuǎn)出，當時買的是柴油，現(xiàn)在分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-09 15:37

借：以前年度損益調(diào)整等科目  貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應交稅費-未交增值稅 
借；應交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

小哲 追問

2017-12-09 16:10

@鄒老師:老師是不還應該做一步借利潤分配-未分配利潤。           貸以前年度損益調(diào)整

鄒老師 解答

2017-12-09 16:11

你好，是的，需要把以前年度損益調(diào)整科目最終結轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤的