愛群 追問

2017-12-07 11:23

我的理由是主營業(yè)務(wù)成本多轉(zhuǎn)。那么是不是應(yīng)該做個分錄，轉(zhuǎn)回多轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本呀，分錄要怎么做？

鄒老師 解答

2017-12-07 11:24

你好，這個只是做納稅調(diào)整，不涉及賬務(wù)調(diào)整的

愛群 追問

2017-12-07 11:26

意思是只要補交稅的分錄做進去就可以了，其他帳務(wù)調(diào)整的分錄不用做了？

鄒老師 解答

2017-12-07 11:26

你好，是的，做納稅調(diào)整，補交稅款就可以了

愛群 追問

2017-12-07 12:46

老師，幫我看下，確認下這樣子的報告除了用銀行存款補稅的分錄外，另外分錄不用做了嗎？

鄒老師 解答

2017-12-07 12:55

你好，是的 ，只需要做補交所得稅的分錄 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款