易 老師 解答

2023-04-16 17:06

涉及損益才走以前年度損益調(diào)整

小石頭兒 追問(wèn)

2023-04-16 17:13

老師還想問(wèn)下，當(dāng)年已付款，但沒(méi)有發(fā)票就一直未入賬，只有收據(jù)和支票根，現(xiàn)在要入賬調(diào)整，怎么賬務(wù)處理？謝謝

易 老師 解答

2023-04-16 17:18

同學(xué)您好，也是以前年度的嗎

小石頭兒 追問(wèn)

2023-04-16 17:19

老師你好，是的。

易 老師 解答

2023-04-16 17:20

借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用相關(guān)科目，貸：相關(guān)科目，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
借：未分配利潤(rùn)貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用