東至三駿財務(wù) 追問

2017-12-06 10:36

不一定，要暫時掛著，其實遠不止2300，還有2-3萬元他都是掛著暫估款，我得慢慢等發(fā)票沖才行，現(xiàn)在只有3500的發(fā)票額

宋生老師 解答

2017-12-06 10:39

您好！是這樣，你可以先沖減一部分暫估。但是這些暫估在匯算清繳前都要處理好。沒有收到票的，要調(diào)減成本，先交稅。

東至三駿財務(wù) 追問

2017-12-06 10:41

沖暫估怎么沖呢，分錄怎么做啊，怎么調(diào)減成本呢

宋生老師 解答

2017-12-06 10:51

您好！也是一樣的，借借庫存商品貸應(yīng)付帳款暫估款 但是金額寫負數(shù)。
然后再按發(fā)票的金額做一筆藍字分錄。

東至三駿財務(wù) 追問

2017-12-06 10:55

但是我們沒有庫存商品，是網(wǎng)絡(luò)推廣公司，沖減的時候我做借庫存商品貸暫估款，那藍字的，我要怎么做呢，我們是支付網(wǎng)絡(luò)推廣費，之前老會計做的只是為了增加成品才做的庫存商品

宋生老師 解答

2017-12-06 10:58

您好!你紅字沖掉后，如果是服務(wù)費。那么就繼續(xù)沖減之前結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后借主營業(yè)務(wù)成本-推廣費 貸應(yīng)付賬款等

東至三駿財務(wù) 追問

2017-12-06 11:02

我還是不太懂，我也在糾結(jié)，我如果做了紅字沖減暫估款的，庫存商品我以前的帳是平的啊，如果再做一筆，庫存商品的余額不就有個紅字掛在那里了嗎，那我等于現(xiàn)在是要沖暫估，也要沖成本，分錄，是不是，借庫存商品，貸應(yīng)付帳款，紅字，然后借主營業(yè)務(wù)成本，貸，庫存商品也是紅字，最后做藍字的，是借銷售費用，貸現(xiàn)金可以嗎，因為這個推廣費是屬于銷售部門用的，不經(jīng)過庫存商品也不結(jié)轉(zhuǎn)成本了行嗎

宋生老師 解答

2017-12-06 11:08

你好！對的，就是按你想的那樣，既要沖庫存，也要沖成本。就像我上個回答的那樣。
你可以計入費用。

東至三駿財務(wù) 追問

2017-12-06 11:09

好的，謝謝老師，非常感謝 ，您真的很好，很有耐心