醬醬 追問

2023-04-11 22:57

這樣弄完，豈不是利潤表和資產負債表鉤稽關系對不上嗎？

小鎖老師 解答

2023-04-11 22:57

最后會相差這個以前年度損益調整

醬醬 追問

2023-04-11 22:58

有其他方法嗎？

小鎖老師 解答

2023-04-11 22:58

除非你可以反結賬的

醬醬 追問

2023-04-11 22:59

那豈不是每個匯算清繳補稅單位，利潤表和資產負債表鉤稽關系對不上啊

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:00

他們會選擇直接坐在本年度

醬醬 追問

2023-04-11 23:00

反結賬，那不是更正申報第四季度財務報表？

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:01

對啊，很多企業(yè)都是直接坐在本期

醬醬 追問

2023-04-11 23:01

做在本年度，如何賬務處理，您有那么做過嗎？

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:02

有啊，直接就是作為當期的所得稅費用

醬醬 追問

2023-04-11 23:03

那豈不是當年一季度利潤表所得稅費用對不上，人為更正財務軟件利潤表嗎

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:04

嗯，大部分企業(yè)都是這樣

醬醬 追問

2023-04-11 23:06

舉個例子，如果我一季度完成了去年的匯算清繳，補了企業(yè)所得稅1萬元，同時當年一季度預繳企業(yè)所得稅2萬，是不是第一季度申報財務報表中利潤表所得稅費填寫2萬元

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:10

你第一季度還是按照你的2萬

醬醬 追問

2023-04-11 23:14

那我補交1萬元，進到當期的哪里去了？我糊涂了

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:15

你補交的，先計入所得稅費用，但是不申報

醬醬 追問

2023-04-11 23:15

補繳納的那1萬元，去了當期的哪里??？

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:16

當期的所得稅費用科目

醬醬 追問

2023-04-11 23:16

但是這樣并沒有進入當期扣除啊

小鎖老師 解答

2023-04-11 23:16

當然了，你要覺得這樣你們核算不清楚，那你就通過以前年度損益調整