羣姐 追問

2023-04-11 20:04

是說這稅金計(jì)入營業(yè)外支出-，貸銀行存款？那租房的發(fā)票計(jì)入什么

郭老師 解答

2023-04-11 20:06

對(duì)的，是的，借預(yù)付賬款，貸銀行
按月分?jǐn)偅鑴趧?wù)成本或者是管理費(fèi)用，
貸預(yù)付賬款、
勞務(wù)成本的以后確認(rèn)的收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。

羣姐 追問

2023-04-11 20:10

我們3月支付房租15萬收到發(fā)票，借：預(yù)付賬款-房東，貸：銀行存款，3月分?jǐn)?。借：管理費(fèi)用-房租，貸：預(yù)付賬款-房東；公司承擔(dān)的稅款是：借：營業(yè)外支出-代繳稅金，貸：銀行存款？匯算清繳時(shí)候這營業(yè)外支出部分是不是得調(diào)增

郭老師 解答

2023-04-11 20:12

對(duì)的，是的，是這么做的。