筱靜 追問

2017-12-04 16:15

廠租10月份已經(jīng)支付了，10月份賬可以這樣做嗎？借：管理費(fèi)用-租金 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：銀行存款， 發(fā)票是11月份開過來的，可以直接把發(fā)票附在10月份憑證后面嗎？

宋生老師 解答

2017-12-04 16:24

您好！是待認(rèn)證，不是待抵扣。

筱靜 追問

2017-12-04 16:43

@宋老師:前面幾個(gè)月沒收到票的做的都是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣要怎么改呢

宋生老師 解答

2017-12-04 16:44

你好！你認(rèn)證過了沒有，這個(gè)發(fā)票

筱靜 追問

2017-12-04 17:14

因?yàn)闆]有銷項(xiàng)，一直都沒有認(rèn)證

宋生老師 解答

2017-12-04 17:15

你好！如果你沒有認(rèn)證就借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅）

筱靜 追問

2017-12-05 08:11

就是把之前所有在借方的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到貸方嗎 ？

宋生老師 解答

2017-12-05 08:16

你好！ 是的。這樣待抵扣就是0了