一休哥哥老師 解答

2023-04-10 17:21

1小賈的4月份的社保A公司在4月初已經代繳過了（單位和個人部分均已代繳），那他這個賬A企業(yè)要怎么做呢？
假設 社保 單位部分100，個人部分20
A
繳納的時候：
借：其他應收款- B公司
貸：銀行存款

一休哥哥老師 解答

2023-04-10 17:21

A公司收到B公司的錢

繳納的時候：
借銀行存款
貸其他應收款- B

一休哥哥老師 解答

2023-04-10 17:27

2小賈轉到B公司之后的賬要怎么操作呢？（因為4月個人社保部分A已經幫忙繳納了）但是他的實發(fā)工資還是需要扣下來這一部分。這個B公司又要如何做賬呀？
答：發(fā)工資的時候，把3月份社保個人部分從工資里面扣出來。然后把錢打給A公司。
B公司：
借：管理費用-社保100
貸：應付職工薪酬-社保 100

借：應付職工薪酬-工資
貸：其他應收款-社保個人 20
貸：應交稅費-個人所得稅 
貸：銀行存款

借：應付職工薪酬-社保 100
其他應收款-社保個人 20
貸：其它應付款- A 120 

 借：其它應付款 - A 120
貸：銀行存款 120

undefined 追問

2023-04-10 18:31

1小賈的4月份的社保A公司在4月初已經代繳過了（單位和個人部分均已代繳），那他這個賬A企業(yè)要怎么做呢？ 假設 社保 單位部分100，個人部分20 A 繳納的時候： 借：其他應收款- B公司 貸：銀行存款
老師這個做4月賬的時候還需要計提單位社保那一步嗎？

一休哥哥老師 解答

2023-04-10 18:55

A公司
繳納的時候：
借：其他應收款- B公司 120
貸：銀行存款120

A公司收到B公司的錢
借 銀行存款120
貸其他應收款- B 120

一休哥哥老師 解答

2023-04-10 18:56

老師這個做4月賬的時候還需要計提單位社保那一步嗎？
答：B公司需要計提。
A公司不需要。A 需要做往來。

一休哥哥老師 解答

2023-04-10 18:57

這個員工他不是a公司的人。A代繳了社保就掛往來，等收到B公司的錢就沖往來。

一休哥哥老師 解答

2023-04-10 18:57

B公司需要計入社保，按正常的做。
然后把錢打給a公司。

一休哥哥老師 解答

2023-04-10 18:58

重新編輯一下

B公司需要計提社保，按正常的做分錄。
然后把錢打給A公司。

一休哥哥老師 解答

2023-04-11 10:46

希望給出五星好評，謝謝。