張壹老師 解答

2023-04-07 10:46

你好，，代繳的險(xiǎn)一金和工資全部入到合同履約成本-服務(wù)成本-勞務(wù)外包
最后這個(gè)科目是結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中去的

小靜兒- 追問(wèn)

2023-04-07 10:55

那我需要月底計(jì)提這部分成本嗎

張壹老師 解答

2023-04-07 11:05

你好，如果你確認(rèn)收入的話，就要結(jié)轉(zhuǎn)這部分成本，不確認(rèn)收入的話，這部分成本金額還是在合同履約成本-服務(wù)成本-勞務(wù)外包里

小靜兒- 追問(wèn)

2023-04-07 11:09

老師，比如我3月底計(jì)提的勞務(wù)工資計(jì)入合同履約成本，4月初季報(bào)的時(shí)候，在電子稅局申報(bào)季度報(bào)表的時(shí)候沒(méi)有這個(gè)科目

張壹老師 解答

2023-04-07 11:16

你好，這些沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)的成本歸到資產(chǎn)負(fù)債表中的存貨里去

小靜兒- 追問(wèn)

2023-04-07 11:20

但是公司主營(yíng)是勘察設(shè)計(jì)，如何結(jié)轉(zhuǎn)到存貨里去呢？

張壹老師 解答

2023-04-07 11:21

是的，存貨就是沒(méi)完工，沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)的那部分科目